[giaban]0.000 VNĐ[/giaban]
[kythuat]
[/kythuat]
[tomtat]
[tomtat]
Các
yếu tố tác động đến rủi ro hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ tại Ngân
hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam
MỤC
LỤC
CHƯƠNG
1: GIỚI THIỆU
CHƯƠNG
2: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ KIỂM
SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI RỦI RO HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG
2.1
Hệ thống kiểm soát nội bộ nói chung
2.1.1
Khái niệm, mục tiêu, chức năng, vai trò của KSNB
2.1.1.1
Khái niệm KSNB.
2.1.1.2
Mục tiêu của KSNB
2.1.1.3
Chức năng của KSNB
2.1.1.4
Vai trò của KSNB
2.1.1.5
Phân loại kiểm soát nội bộ tại các tổ chức tín dụng
2.1.2
Các bộ phận cấu thành hệ thống KSNB
2.1.2.1
Môi trường kiểm soát
2.1.2.2
Đánh giá rủi ro
2.1.2.3
Hoạt động kiểm soát
2.1.2.4
Thông tin và truyền thông
2.1.2.5
Giám sát
2.1.4
Những hạn chế tiềm tàng của hệ thống KSNB
2.2
Hệ thống kiếm soát nội bộ tại ngân hàng thương mại
2.2.1
Khái niệm KSNB trong NHTM
2.2.2
Rủi ro trong hoạt động của NHTM
2.2.2.1
Khái niệm rủi ro hoạt động
2.2.2.2
Các loại rủi ro hoạt động trong NHTM
2.2.2.3
Các yếu tố rủi ro hoạt động
2.2.3
Phân loại rủi ro hoạt động
2.2.3.1
Rủi ro từ nội bộ ngân hàng
2.2.3.2
Rủi ro do tác động bên ngoài
2.2.3.3
Vấn đề quản trị rủi ro hoạt động trong NHTM
2.2.4
Mối quan hệ giữa RRHĐ với các loại rủi ro khác
2.2.5
Nhiệm vụ của hệ thống KSNB trong rủi ro hoạt động NH
2.2.6
Mục tiêu của KSNB tại NHTM
2.2.7
Các hoạt động kiểm soát tại NHTM
2.2.8
Các thủ tục KSNB
2.2.8.1
Tóm tắt các quy trình
2.2.8.2
Phân tích, đánh giá các quy trình
2.3
Tổng quan thực tiễn về KSNB ở các ngân hàng thương mại
2.3.1
Thực tiễn về hoạt động KSNB trong việc ngăn ngừa
2.3.1.1
Mô hình KSNB đảm bảo tín dụng của CHLB Đức
2.3.1.2
Kinh nghiệm KSNB của ngân hàng Citibank
2.3.2
Hê thống KSNB ở một số nước và bài học kinh nghiệm
2.4
Tổng quan các công trình nghiên cứu
2.4.1
Tình hình nghiên cứu ngoài nước
2.4.2
Tình hình nghiên cứu trong nước
KẾT
LUẬN CHƯƠNG II
CHƯƠNG
III: THỰC TRẠNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ TẠI BIDV
3.1
Giới thiệu sơ lược về NH TMCP Đầu tư và Phát triển VN
3.1.1
Lịch sử phát triển của NH TMCP Đầu tư và Phát triển VN
3.1.2
Xu hướng phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ
3.1.3
Đánh giá chung về phát triển mạng lưới và
3.1.3.1
Về mạng lưới chi nhánh
3.1.3.2
Về nguồn nhân lực
3.2
Thực trạng về hệ thống KSNB BIDV
3.2.1
Thực trạng kiểm soát nội bộ tại NH BIDV
3.2.1.1
Các nguyên tắc và phương pháp quản lý
3.2.1.2
Cơ cấu tổ chức bộ máy QLRRHĐ và sơ
3.2.3
Các quy trình, quy định chính được áp dụng tại BIDV
3.2.4
Mô hình kiểm soát nội bộ với dịch vụ khách hàng tại BIDV
3.2.4.1
Các phương pháp
3.2.4.2
Các chính sách kiểm tra kiểm soát nội bộ
3.3
Thực trạng công tác quản lý RRHĐ của BIDV
3.3.1
Thực trạng RRHĐ liên quan đến chính sách,
3.3.2.Thực
trạng rủi ro hoạt động liên quan đến cán bộ và
3.3.3
Thực trạng mắc lỗi của cán bộ trong quá trình tác nghiệp
3.3.4.
Thực trạng chung về những dấu hiệu có mức độ rủi ro cao
3.3.5
Thực trạng giá trị tổn thất RRHĐ của các bộ phận nghiệp vụ
TÓM
TẮT CHƯƠNG 3
CHƯƠNG
4: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU HỆ THỐNG KSNB TÁC ĐỘNG ĐẾN RRHĐ TẠI NGÂN HÀNG
BIDV
4.1
Xây dựng và xác định các giả thuyết nghiên cứu
4.1.1
Biến phụ thuộc:
4.1.2
Các biến độc lập của mô hình
4.1.2.1
Gian lận nội bộ
4.1.2.2
Gian lận bên ngoài
4.1.2.3
Khách hàng, sản phẩm, và thực tiễn kinh doanh
4.1.2.4
Thiệt hại đối với tài sản vật lý
4.1.2.5
Sự gián đoạn kinh doanh và hệ thống thất bại
4.1.2.6
Thực hiện, giao hàng, và quản lý quá trình:
4.1.3
Mô hình nghiên cứu:
4.1.4
Dữ liệu nghiên cứu
4.2
Kết quả nghiên cứu:
4.2.1
Phân tích vai trò của KSNB
4.2.1.1
Vai trò của KSNB trong việc giảm thiểu rủi
4.2.1.2
Vai trò của KSNB trong việc giảm thiểu rủi
4.2.2
Kết quả thống kê mô tả
4.2.3
Kết quả tương quan giữa các biến
4.2.3.1
Kiểm định sự tương quan và đa cộng tuyến
4.2.3.2
Kiểm định hiện tượng phương sai thay đổi
4.2.3.3
Kiểm định hiện tượng tự tương quan phần dư
4.4.2.4
Phân tích kết quả hồi quy
4.2.4
Phân tích kết quả hồi quy với mô hình LOGIT
4.3
Đánh giá chung về kết quả nghiên cứu;
TÓM
TẮT CHƯƠNG 4
CHƯƠNG
5: ĐÁNH GIÁ VÀ ĐỀ XUẤT Ý KIẾN
5.1
Đánh giá về Hệ thống KSNB tại BIDV
5.1.1
Những ưu điểm đạt được:
5.1.2
Những vấn đề còn tồn tại
5.2
Định hướng hoàn thiện hệ thống KSNB tại BIDV
5.2.1
Giải pháp hoàn thiện đến từng sự kiện
5.2.1.1
Các giải pháp hoàn thiện môi trường quản lý
5.2.1.2
Các giải pháp hoàn thiện công tác đánh giá RRHĐ
5.2.1.3
Các giải pháp hoàn thiện hoạt động kiểm
5.2.1.4
Các giải pháp hoàn thiện Thông tin và truyền thông
5.2.1.5
Các giải pháp nâng cao tính hiệu quả của
5.2.2
Các giải pháp hỗ trợ từ phía Ngân hàng Nhà nước.
5.2.2.1
NHNN cần sớm ban hành các văn bản quy định.
5.2.2.2
Các cơ quan giám sát của NHNN cần tăng cường
5.2.2.3
Các nguyên tắc về giám sát nghiệp vụ ngân hàng
5.2.3
Các giải pháp hoàn thiện về khuôn khổ pháp lý
TÓM
TẮT CHƯƠNG 5
TÀI
LIỆU THAM KHẢO
PHỤ
LỤC
Bài viết liên quan
